登入
選單
返回
Google圖書搜尋
Pratiquer la comptabilité sur SAP
Yann Szwec
其他書名
faire sans efforts sur SAP-ECC6 les écritures comptables de base
出版
TYALGR
, 2011
ISBN
2953640819
9782953640816
URL
http://books.google.com.hk/books?id=rvx0AgAAQBAJ&hl=&source=gbs_api
EBook
SAMPLE
註釋
Remerciements 3
Signalétique: explication des images utilisées 4
Table des matières 5
1 CHAPITRE 1 – L’OBJECTIF – SAP ECC6 – LE MODE OPERATOIRE 15
1.1 Objectif de l’ouvrage 16
1.2 La machine IDES – Minisap – Accès à distance 17
1.2.1 IDES 17
1.2.2 Minisap 17
1.2.3 Location d’accès à distance 17
1.3 Le mode opératoire de formation 18
1.3.1 Les interlocuteurs 18
1.3.2 Le mode d’organisation de l’entreprise RICE 19
1.3.3 La présentation des travaux comptables 20
2 CHAPITRE 02 – LA THEORIE COMPTABLE 21
2.1 La très longue histoire de la comptabilité 22
2.1.1 Une histoire qui commence avant l'invention de l'écriture 22
2.1.2 La Renaissance des techniques comptables 23
2.1.3 Luca Pacioli, père de la comptabilité ? 23
2.1.4 Vers la modernisation de la tenue comptable 24
2.2 Les principes de la comptabilité française 25
2.2.1 Présentation des principes 25
2.2.2 Explication 25
2.2.3 Principe de régularité 25
2.2.4 Principe de sincérité 25
2.2.5 Principe de permanence des méthodes 25
2.2.6 Principe de non-compensation 25
2.2.7 Principe d'intangibilité du bilan d'ouverture 25
2.2.8 Principe de prudence 25
2.2.9 Principe des coûts historiques 26
2.2.10 Principe de continuité d’exploitation 26
2.2.11 Principe d'indépendance des exercices 26
2.3 Le compte de résultat 26
2.3.1 Définition 26
2.3.2 Les annexes comptables 26
2.3.3 Le compte de résultat sous la forme d’un tableau 27
2.4 Le bilan 28
2.4.1 Définition 28
2.4.2 Finalités du bilan 28
2.4.3 Les classes de comptes du bilan 28
2.4.4 Classe 28
2.4.5 Description 28
2.4.6 La représentation du bilan sous la forme d’un tableau 29
2.5 Exemple de la facture de téléphone 30
2.5.1 Exemple visuel 30
2.5.2 Explication des actes comptables découlant de cette facture 31
2.6 La représentation sous la forme d’un journal 31
2.7 La représentation des comptes en T 33
2.8 Conclusion 34
3 CHAPITRE 03 - La connexion avec SAP- Les bases de son utilisation 35
3.1 L’installation du SAP GUI 36
3.2 L’utilisation de SAP 37
3.2.1 Les interfaces utilisateurs (Le GUI ou le WEB) 37
3.2.2 La notion de mandant, environnement de travail pour les utilisateurs 40
3.2.3 La notion d’arborescence 41
3.3 La gestion des favoris, des codes d’échappement 46
3.3.1 Les codes d’échappement 46
3.3.2 Les favoris 47
3.4 Le premier exercice 49
4 CHAPITRE 04 – les bases de la comptabilité dans SAP 51
4.1 Introduction 52
4.2 L’utilisation de SAP en présentant une écriture existante 54
4.2.1 FB03 – La présentation d’une écriture existante. 54
4.3 Le contexte de la société sous SAP (présentation de la société IDES 2200) 63
4.3.1 Présentation du paramétrage de la société 2200 63
4.4 La répartition des comptes comptables 67
4.4.1 Le plan comptable 67
4.4.2 Les catégories de compte comptable 69
4.4.3 Les comptes comptables associés au plan comptable. 70
4.5 Les types de documents comptables 72
4.6 Les tranches de numéros 78
4.7 Les clefs de comptabilisation 81
4.8 Le code CGS 83
4.9 Les périodes de comptabilisation 86
4.9.1 Définition 86
4.9.2 L’ouverture d’une période comptable 87
5 CHAPITRE 05 - La comptabilité analytique de base 89
5.1 Les concepts analytiques de base dans SAP 90
5.1.1 Les centres de coûts 90
5.1.2 Les centres de profit 92
5.1.3 Les ordres internes 93
5.2 L’imputation analytique dans ECC6 94
5.3 Démonstration : La gestion des centres de coûts 96
5.3.1 L’onglet ‘Donnée de base’ : 97
5.3.2 L’onglet ‘Pilotage’ : 100
5.3.3 L’onglet ‘Schéma-type’ : 100
5.3.4 L’onglet ‘Adresse’ : 101
5.3.5 L’onglet ‘Communication’ : 101
5.3.6 L’onglet ‘Historique’ : 102
5.4 Démonstration : La gestion des centres de profit. 102
5.4.1 L’onglet ‘Donnée de base’ : 104
5.4.2 L’onglet ‘Code’ : 107
5.4.3 L’onglet ‘Sociétés’ : 107
5.4.4 L’onglet ‘ Adresse’ : 108
5.4.5 L’onglet ‘Communication’ : 108
5.4.6 L’onglet ‘Historique’ : 109
5.5 Démonstration : La gestion des ordres internes 110
5.6 Conclusion : ce n’est pas tout (EOTP…) 117
5.7 Exercices complémentaires 118
5.7.1 Centres de coût 118
5.7.2 Centre de profit 118
5.7.3 Ordres internes 119
6 CHAPITRE 06 – Des écritures comptables quotidiennes 121
6.1 FB01 : Une écriture de caisse à créer 122
6.1.1 L’exemple 122
6.1.2 Le journal comptable 122
6.1.3 Les comptes en tés 122
6.1.4 La démonstration 123
6.1.5 Conclusion 127
6.2 FB02 : La modification d’écritures existantes 128
6.2.1 L’exemple 128
6.2.2 La démonstration 129
6.2.3 Conclusion 135
6.3 FV50 : Les écritures dites de « brouillards » 136
6.3.1 L’exemple 136
6.3.2 Le journal comptable 136
6.3.3 Les comptes en tés 136
6.3.4 La démonstration 137
6.3.5 Conclusion 144
6.4 FB50 : Une écriture de dépenses 145
6.4.1 L’exemple 145
6.4.2 Le journal comptable 145
6.4.3 Les comptes en tés 145
6.4.4 La démonstration 146
6.4.5 Conclusion 148
6.5 FB08 : La contre-passation d’écritures 149
6.5.1 L’exemple 149
6.5.2 Le journal comptable 149
6.5.3 Les comptes en tés 149
6.5.4 La démonstration 150
6.5.5 Conclusion 153
6.6 Une pièce comptable avec une imputation analytique multiple 154
6.6.1 L’exemple 154
6.6.2 Le journal comptable 156
6.6.3 Les comptes en tés 156
6.6.4 L’analyse par les objets analytiques 156
6.6.5 La démonstration 158
6.6.6 Conclusion 162
6.7 Explication du mode opératoire SAP sur la TVA 163
6.7.1 L’exemple 163
6.7.2 Le journal comptable 163
6.7.3 Les comptes en tés 163
6.7.4 La démonstration 164
6.7.5 Conclusion 168
7 CHAPITRE 07 – Les écritures Clients 169
7.1 FB70 : L’enregistrement d’une facture client 170
7.1.1 L’exemple 170
7.1.2 Le journal comptable 171
7.1.3 Les comptes en tés 171
7.1.4 La démonstration 171
7.2 F-02 : L’enregistrement d’une facture client 181
7.2.1 L’exemple 181
7.2.2 Le journal comptable 181
7.2.3 Les comptes en tés 182
7.2.4 F-02 : Une pièce comptable avec 3 écritures 182
7.3 F-28 : L’enregistrement de l’encaissement d’un client 188
7.3.1 L’exemple 188
7.3.2 Le journal comptable 188
7.3.3 Les comptes en tés 189
7.3.4 F-28 : un encaissement client 189
7.4 F-27 : L’enregistrement d’une note de crédit ou avoir client 197
7.4.1 L’exemple 197
7.4.2 Le journal comptable 197
7.4.3 Les comptes en tés 198
7.4.4 La démonstration 198
7.5 F-22 : Création d’une facture client en douteuse (gestion des codes CGS) 203
7.5.1 L’exemple 203
7.5.2 Le journal comptable 204
7.5.3 Les comptes en tés 204
7.5.4 La démonstration 204
7.6 F-32 : Le lettrage ou rapprochement des comptes clients 210
7.6.1 L’exemple 210
7.6.2 Démonstration 210
7.7 Exercices Comptabilité clients 216
7.7.1 Le journal comptable 216
7.7.2 Les comptes en tés 217
8 CHAPITRE 08 – Les écritures Fournisseurs 219
8.1 FB60 : L’enregistrement d’une facture fournisseur 220
8.1.1 Présentation de l’exemple 220
8.1.2 Les comptes en tés 220
8.1.3 Le journal comptable. 220
8.1.4 Démonstration 221
8.2 F-53 : Le règlement d’une facture fournisseur par un chèque manuel 230
8.2.1 Présentation de l’exemple 230
8.2.2 Schéma comptable concerné 230
8.2.3 Démonstration 231
8.3 FB65 : Avoir sur facture fournisseur 235
8.3.1 Présentation de l’exemple 235
8.3.2 Schéma comptable concerné 235
8.3.3 Démonstration 236
8.4 F-48 : Acompte sur facture fournisseur 240
8.4.1 Présentation de l’exemple 240
8.4.2 Schéma comptable concerné 240
8.4.3 Démonstration 241
8.5 F-44 : Les lettrages des comptes fournisseurs 245
8.5.1 Présentation de l’exemple 245
8.5.2 Démonstration 245
9 CHAPITRE 09 - La création des données de base 251
9.1 FD01 : La création des comptes clients 252
9.1.1 Introduction 252
9.1.2 Présentation de la création du compte client 253
9.1.3 Les données générales du client 254
9.1.4 Les données spécifiques à la société 258
9.2 FK01 : La création des comptes fournisseurs 262
9.2.1 Introduction 262
9.2.2 Présentation de la création du compte fournisseur 263
9.3 FS00 : La création des comptes généraux 270
9.3.1 Connaître le plan comptable de la société 2200, le retrouver par le SPRO 270
9.3.2 Présentation de la création d’un compte de Bilan 274
9.3.3 Présentation de la création d’un compte de Résultat 279
9.4 Conclusion : une seule règle, la réutilisation de l’existant 286
9.4.1 La création ex nihilo ou à partir de rien : 286
9.4.2 La création avec un modèle. 286
10 CHAPITRE 10 - Les états standards dans SAP 287
10.1 FD10N : La balance clients 288
10.2 FK10N : La balance fournisseurs 292
10.3 F.08 : Les soldes des comptes généraux 296
10.4 F.01 : Le bilan et le compte de résultat 298
10.5 FBV3 : Un état sur les écritures pré enregistrées. 302
10.6 S_ALR_87013611 : Un état sur les centres de coûts 304
10.7 S_ALR_87012993 : Un état sur les ordres internes 309
11 CHAPITRE 11 – La création d’une société 311
11.1 La création d’une société comptable 312
11.1.1 Création de la société S/L 312
11.1.2 La création de la société comptable 315
11.1.3 La gestion des périodes comptables 323
11.1.4 La gestion de la partie analytique 326
11.2 L’environnement technique SAP 330
11.2.1 Le paysage système SAP 330
11.2.2 La notion de mandant 331
12 CHAPITRE 12 – La convivialité 332
12.1 Les paramètres utilisateurs 334
12.1.1 La gestion des nombres, la langue de connexion 334
12.1.2 La gestion de constantes 337
12.2 La présentation des listes et des écrans 340
12.2.1 Les aides à la recherche 340
12.2.2 Gestion du résultat d’une liste 346
12.2.3 La gestion des variantes 349
12.2.4 Les écrans de sélection 351
12.2.5 La gestion des postes d’un écran liste 356
12.3 La gestion des messages d’erreur 357
12.3.1 Les messages d’erreurs 357
12.3.2 SE91 : Les classes de message 360
12.4 La compilation des programmes 363
13 Liste des transactions utilisées 364
14 Glossaire 368
